1940年上海，潮声剧团的小演员丁一，被迫顶替死去的密码专家李约瑟，潜伏进日军情报机构。军统特工顾仰山以助手身份暗中配合，两人在刀尖上共舞——一个不懂密码，一个不知底细，却要联手摧毁日军核心密码计划。在剧团老板冼碧云的掩护下，这对真假搭档游走于谎言与真相之间。当信仰的火焰悄然点燃，兄弟情谊面临终极考验：他们能否完成任务？又将走向怎样截然不同的人生道路？